百润股份: 可调遣公司债券2024年付息公告
发布日期：2024-09-25 07:18 点击次数：198
证券代码：002568 证券简称：百润股份 公告编号：2024-064
债券代码：127046 债券简称：百润转债
上海百润投资控股集团股份有限公司
可调遣公司债券 2024 年付息公告
本公司及董事会举座成员保证信息线路的内容实在、准确、完好，莫得诞妄记
载、误导性说明或紧要遗漏。
颠倒指示：
息，每 10 张百润转债（面值 1，000 元）利息为 10.00 元（含税）。
第五年为 1.8%、第六年为 2.0%。
前买入并执有本期债券的投资者享有本次派发的利息。2024 年 9 月 27 日卖出本期债
券的投资者不享有本次派发的利息。在债权登记日前（包括付息债权登记日）央求转
换成公司股票的可调遣公司债券，公司不再向其执有东说念主支付本计息年度及以后计息年
度的利息。
上海百润投资控股集团股份有限公司（以下简称“本公司”、“百润股份”）于
券代码：127046）。把柄《上海百润投资控股集团股份有限公司公迷惑行可调遣公司
债券召募说明书》（以下简称“《召募说明书》”）关联条件的章程，在百润转债的
计息本领内，每年付息一次，公司将于 2024 年 9 月 30 日支付第三年的利息。现将本
次付息关联事项公布如下：
一、百润转债基本情况
第五年 1.8%、第六年 2.0%。
（1）本次刊行的可调遣公司债券接管每年付息一次的付息相貌，到期奉赵本金和
临了一年利息。
本次付息是百润转债第三年付息，本领为 2023 年 9 月 29 日至 2024 年 9 月 28
日，票面利率为 1.0%。
（2）年利息贪图
年利息指可调遣公司债券执有东说念主按执有的可调遣公司债券票面总金额自可调遣
公司债券刊行首日起每满一年可享受确当期利息。
年利息的贪图公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次刊行的可调遣公司债券执有东说念主在计息年度（以下简称“以前”或“每
年”）付息债权登记日执有的可调遣公司债券票面总金额；
i：可调遣公司债券确以前票面利率。
（3）付息相貌
① 本次刊行的可调遣公司债券接管每年付息一次的付息相貌，计息肇始日为可转
换公司债券刊行首日。
① 付息日：每年的付息日为本次刊行的可调遣公司债券刊行首日起每满一年确当
日。如该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个职责日，顺延本领不另付息。每
相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
① 付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交往日，公司将
在每年付息日之后的五个交往日内支付以前利息。在付息债权登记日前（包括付息债
权登记日）央求调遣成公司股票的可调遣公司债券，公司不再向其执有东说念主支付本计息
年度及以后计息年度的利息。
① 可调遣公司债券执有东说念主所得回利息收入的应酬税项由执有东说念主承担。
评估股份有限公司（以下简称“勾通资信”）评级，把柄勾通资信于 2021 年 6 月 22
日出具的《上海百润投资控股集团股份有限公司公迷惑行可调遣公司债券信用评级报
告》（勾通[2021]4601 号），百润股份的主体弥远信用品级为 AA，百润股份可调遣
公司债券信用品级为 AA，评级瞻望为褂讪。
资信于 2022 年 6 月 20 日出具的《上海百润投资控股集团股份有限公司公迷惑行可转
换公司债券 2022 年追踪评级答复》（勾通〔2022〕4375 号），保管百润股份主体长
期信用品级为 AA，保管百润股份可调遣公司债券信用品级为 AA，评级瞻望为褂讪；
于 2023 年 6 月 21 日出具的《上海百润投资控股集团股份有限公司公迷惑行可调遣公
司债券 2023 年追踪评级答复》（勾通〔2023〕4771 号），保管百润股份主体弥远信
用品级为 AA，保管百润股份可调遣公司债券信用品级为 AA，评级瞻望为褂讪；2024
年度，勾通资信对公司及公司存续期内关联债项进行了追踪评级，把柄联 结伙 信于
债券 2024 年追踪评级答复》（勾通〔2024〕5319 号），
外汇跟单保管百润股份主体弥远信用
品级为 AA，保管百润股份可调遣公司债券信用品级为 AA，评级瞻望为褂讪。
二、本次付息决策
把柄《召募说明书》的章程，本期为百润转债第三年付息，计息本领为 2023 年 9
月 29 日至 2024 年 9 月 28 日历间的利息，当期票面利率为 1.0%，本次付息每 10 张
（面值 1，000 元）债券派发利息东说念主民币 10.00 元（含税）。
对于执有百润转债的个东说念主投资者和证券投资基金债券执有东说念主，利息所得税由证券
公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所得税，实质每 10 张
派发利息为 8.00 元；对于执有百润转债的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），把柄
《对于陆续境外机构投资境内债券商场企业所得税、升值税计谋的公告》（财政部税
务总局公告 2021 年 34 号）章程，暂免征收企业所得税和升值税，实质每 10 张派发
利息 10.00 元；对于执有百润转债的其他债券执有者，每 10 张派发利息 10.00 元，其
他债券执有者自行交纳债券利息所得税，公司不代扣代缴所得税。
三、本次付息债权登记日、除息日及付息日
四、本次付息对象
本次付息对象为：收敛 2024 年 9 月 27 日（该日历为债权登记日）下昼深圳证券
交往所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的举座百润转债执有东说念主。
五、本次付息身手
本公司将录用中国结算深圳分公司进行本次付息，并向中国结算深圳分公司指定
的银行账户划付本期利息资金。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统
将本期债券利息划付给相应的付息网点（由债券执有东说念主指定的证券公司商业部或中国
结算深圳分公司招供的其他机构）。
六、对于本次付息对象交纳公司债券利息所得税的说明
把柄《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》以过甚他关联法轨则程，本期债券个东说念主（包
括证券投资基金）债券执有者应交纳公司债券个东说念主利息收入所得税，纳税税率为利息
额的 20%。把柄《国度税务总局对于加强企业债券利息个东说念主所得税代扣代缴职责的通
知》（国税函[2003]612 号）章程，本期债券利息个东说念主所得税调处由各付息网点在向债
券执有东说念主支付利息时谨慎代扣代缴，当场入库。
把柄《中华东说念主民共和国企业所得税法》过甚实行条例、《对于陆续境外机构投资
（财政部税务总局公告 2021 年 34 号）
境内债券商场企业所得税、升值税计谋的公告》
等章程，自 2021 年 11 月 7 日至 2025 年 12 月 31 日止，对境外机构投资境内债券市
场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税，故本期债券非住户企业（包括
QFII、RQFII）债券执有者取得的本期债券利息暂免征收企业所得税。上述暂免征收企
业所得税的领域不包括境外机构在境内栽植的机构、地方取得的与该机构、地方有实
际洽商的债券利息。
对于其他债券执有者，其债券利息所得税需自行交纳。
七、盘问洽商相貌
盘问机构：公司证券部
洽商地址：上海市浦东新区康桥东路 558 号
洽商东说念主：唐佳杰
洽商电话：021-58135000
传真电话：021-58136000
邮政编码：201319
八、备查文献
中国证券登记结算公司深圳分公司阐明关联付息具体期间安排的文献。
特此公告。
上海百润投资控股集团股份有限公司
董事会
二〇二四年九月二十三日
